Finanzplan
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Der Finanzplan soll die finanzielle Entwicklung des Unternehmens transparent machen und sicherstellen, dass das Unternehmen jederzeit auf einer soliden Grundlage wirtschaftet und seinen Zahlungsverpflichtungen nachkommen kann.
Der Finanzplan dient Ihnen zur rechtzeitigen Diagnose der finanziellen Stärke (oder Schwäche) Ihres Unternehmens. Er soll rechtzeitig über finanzielle Engpässe informieren, so dass Sie frühzeitig Maßnahmen zur Sicherung der Unternehmensfinanzierung und -liquidität ergreifen können.
Da der Finanzplan auch zukunftsorientierte Daten enthalten soll, müssen Sie bei der Erstellung der Teilpläne auch langfristige Überlegungen einfließen lassen.
Banken erfragen einen Finanzplan, um auf dessen Grundlage eine leichtere Beurteilung der Kreditwürdigkeit Ihres Unternehmens vorzunehmen.
Zu diesem Zweck steht bei den Kreditinstituten die Analyse der Bilanzen sowie Gewinn- und Verlustrechnungen (der Vorjahre und als Planungen) im Vordergrund. Gleichzeitig sind - je nach Finanzierungsbedarf - wichtige Teilpläne (z.B. Investitionsplan, Personalplan) erforderlich, die zusammen mit dem Liquiditätsplan, der Cashflow-Planung und der Kapitalbedarfsplanung ebenfalls zu einem Finanzplan gehören.
Anhand einer Cashflow-Rechnung kann sowohl von der Bank als auch vom Unternehmen die Kapitaldienstfähigkeit Ihres Unternehmens nachgewiesen bzw. laufend geprüft werden. Sie ermöglicht einen Überblick darüber, ob das Unternehmen als Kreditnehmer in der Lage ist, Zinsen und Tilgungen zu erwirtschaften, also den Kapitaldienst zu leisten.
Eine gesicherte Finanzierung ist die Basis für den erfolgreichen Aufbau Ihres Unternehmens. Mit Hilfe der Kapitalbedarfsplanung sollten Sie die Vor- und Anlaufkosten (Kapitalbedarf) ermitteln. Wichtig ist, alle Vor- und Anlaufkosten zu ermitteln, die für den Zeitraum anfallen, bis eine Finanzierung aus dem Cashflow möglich ist, d.h. solange die Einnahmen geringer als die Ausgaben sind.
- Ermitteln Sie die Höhe der notwendigen Investitionen.
- Planen Sie Reserven für Unvorhergesehenes ein.
- Berücksichtigen Sie die laufenden Kosten (Betriebsmittel).
- Berücksichtigen Sie die Kosten für die Gründung (z.B. Gebühren).
Beipiel einer Cashflow-Planung
Beispiel einer Kapitalbedarfsermittlung
Im Bereich Dokumente finden Sie ein Excel-Tool, das die wichtigsten Teilpläne der Finanzplanung enthält.
